O melhor plano de previdência privada depende das suas necessidades e características.
Existem modalidades como o Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) e o Vida Gerador de Benefício Livre (VGBL). Outra informação é o tipo de melhor plano de previdência privada, aqui esta as principais diferenças entre os dois está a tributação:
VGBL o Imposto de Renda incide apenas sobre os rendimentos.
PGBL, incide em todo o capital acumulado. Nos dois casos, é possível escolher receber uma renda mensal vitalícia ou por um prazo determinado, além do montante total investido.
PGBL é indicado para quem faz a declaração completa do Imposto de Renda
-Permite deduzir até 12% da renda tributável
-O IR é cobrado sobre o valor total acumulado no resgate
É uma boa opção para quem tem despesas dedutíveis, como gastos com saúde, educação e dependentes
VGBL
É uma boa opção para quem entrega a declaração simplificada ou não contribui para a Previdência Social
-O IR incide apenas sobre os rendimentos no resgate
-Pode ser útil para quem não contribui para o INSS ou já faz deduções acima do limite estabelecido por lei em um plano PGBL
Importante destacar entre os planos de VGBL e PGBL é o time de regime tributário, é permitido, a saber:
O plano de previdência privada foi feito como uma reserva para utilização na compra de um bem ou a realização de uma viagem ou evento em poucos anos, o regime progressivo será o mais indicado. No entanto, se o pensamento está diretamente ligado à aposentadoria e ainda há muitos anos para poupar, o regime regressivo será a melhor escolha
Regime regressivo – A alíquota do Imposto de Renda sobre os saques diminui conforme o tempo de aplicação do dinheiro, saindo de 35%, para depósitos com até dois anos, para 10%, naqueles com dez anos ou mais.
Regime progressivo segue a tabela do IR (mensal ou anual), com alíquotas de 0% (isento) a 27,5%.
O plano foi feito como uma reserva para utilização na compra de um bem ou a realização de uma viagem ou evento em poucos anos, o regime progressivo será o mais indicado. No entanto, se o pensamento está diretamente ligado à aposentadoria e ainda há muitos anos para poupar, o regime regressivo será a melhor escolha.
Na tabela progressiva do PGBL funciona com a mesma lógica da tributação dos salários. Ou seja, ela cresce proporcionalmente ao valor da renda do investidor. No caso do PGBL regressivo, a alíquota de IR reduz conforme o tempo do investimento.
O VGBL progressivo é uma modalidade em que o Imposto de Renda é calculado de uma forma proporcional. Diferente do VGBL normal, onde o imposto só é cobrado sobre os rendimentos, no VGBL progressivo o valor do imposto vai aumentando conforme o valor que você saca. Quanto mais você saca, mais imposto você pagar, muito cuidado ao fazer sua opção.
E afinal como devemos lançar no imposto de renda a previdência privada:
Esse dado deve ser preenchido na DIRPF na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”. Se for pela tabela progressiva, o local da declaração é “Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Jurídica”. Já para plano de previdência VGBL é preciso informar o saldo na ficha “Bens e Direitos”.
As contribuições do PGBL devem ser informadas na ficha “Pagamentos e Doações Efetuados” na Declaração Completa, porque é considerado uma previdência complementar. Apenas as contribuições feitas no ano base – neste caso, em 2024 –, devem ser declarada.
No final, o melhor plano de previdência privada depende das suas necessidades e características.
Dúvidas nos contate efetuamos o preenchimento da sua declaração do Imposto de Renda com a devida seguridade.
